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Cuatro hallazgos fiscales por $39.602 millones tras auditoría en la DIAN

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La Contraloría General de la República, a través de su Delegada para la Gestión Pública e Instituciones Financieras, concluyó una Auditoría Financiera a la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales -DIAN, sobre la vigencia 2023, donde se determinaron ocho (8) hallazgos administrativos de los cuales cuatro (4) tienen posible incidencia fiscal por $39.602 millones y uno (1) presunta connotación disciplinaria.

Hallazgo de control interno DIAN Recaudadora

El organismo de control realizó una exhaustiva evaluación de los procesos de cobro llevados a cabo por la DIAN, identificando varias deficiencias significativas.

De la evaluación realizada por la CGR, se evidenció que en uno de los procesos de liquidación societario debido a la inclusión de tres de sus accionistas en la lista Clinton¸ dicha sociedad no presentó las declaraciones del Impuesto sobre la Renta y Complementarios, ni el Impuesto sobre las Ventas-IVA para el periodo 6 del año gravable 2007, acumulando un saldo correspondiente al Impuesto al Patrimonio del mismo año.

De otra parte, la CGR no logró evidenciar la vinculación de la DIAN al proceso de liquidación, aun cuando dicha entidad contó con los medios para conocer la situación jurídica de la sociedad.

A la fecha de realización de la auditoría se observó también que la DIAN no recuperó los recursos adeudados por la sociedad y que los mandamientos de pago proferidos se encontraban prescritos.

Lo anterior, debido a que la DIAN no realizó la gestión de cobro conforme a la situación jurídica de la sociedad liquidada y por ende no se vinculó al proceso de liquidación, sino que adelantó un proceso de cobro como si no se encontrara en un proceso especial, aun cuando la entidad contaba con información que daba cuenta de la situación jurídica del contribuyente. Adicionalmente no consultó su estado a la Superintendencia Financiera, sino que se remitió a la extinta Superintendencia de Valores.

La DIAN no tuvo en cuenta que, una vez disuelta la sociedad, se debe proceder de inmediato a la liquidación y esperó 4 años para comunicar los actos administrativos de las sanciones e iniciar el proceso de cobro, aun cuando a la fecha en que se enteró de la disolución y liquidación la sociedad ya se encontraba en mora con el pago de la segunda cuota del Impuesto al Patrimonio del año gravable 2007, deuda que finalmente presentó el fenómeno de la prescripción.

Respecto a este hallazgo, la CGR concluyó que la DIAN no desplegó acciones contundentes para gestionar de manera efectiva la acción de cobro de lo adeudado por el contribuyente y los correspondientes deudores solidarios, subsidiarios, a pesar de que tuvo acceso a información de los accionistas e interrelacionó con ellos, principalmente con quien ostentaba la calidad de Persona Natural Matriz con situación de control.

Lo anterior conllevó a que los valores adeudados por la sociedad no se recuperaran y por el contrario prescribiera la acción de cobro generando una pérdida al patrimonio público por $38.772.096.585.

Hallazgos DIAN Pagadora

La Contraloría General de la República (CGR) ha determinado que no se cumplieron los procedimientos establecidos en los protocolos RECLAMACIÓN ANTE UN SINIESTRO PR-ADF-0017 y PR-ADF-0294, Control de inventario de mercancías ADA y Bienes Adjudicados a la Nación, de manera oportuna y eficaz. Esta negligencia resultó en reclamaciones presentadas a las aseguradoras después de que se hubiese configurado el fenómeno de la prescripción, tal como se establece en el artículo 1081 del Código de Comercio.

Como resultado de la auditoría, la CGR identificó un posible detrimento patrimonial por valor de $829.935.164 por bienes que se encontraban en custodia e incorporados en el patrimonio de la DIAN y sobre los cuales los funcionarios encargados de dar a conocer los siniestros y adelantar las respectivas reclamaciones ante las aseguradoras, omitieron dicho trámite y vinieron a hacerlo tres años después de ocurridos los incidentes y sin el lleno de los requisitos establecidos en los contratos de seguro, ocasionando la imposibilidad de recuperar las sumas correspondientes.

Opinión contable

En el caso de la DIAN Función Recaudadora, la CGR emitió Opinión Negativa sobre sus estados financieros con corte a 31 de diciembre de 2023 y otorgó una calificación de INEFICIENTE a su Control Interno Financiero.

Y en contraste, para la DIAN Función Pagadora, el ente de control emitió Opinión Sin Salvedades sobre sus estados financieros en esta misma vigencia y otorgó una calificación de EFICIENTE a su Control Interno Financiero.

Llamado de la CGR a la DIAN

Finalmente, la Contraloría General de la República insta a la DIAN a revisar y mejorar sus procedimientos de cobro, garantizando una gestión eficaz y oportuna de los recursos públicos y hace un llamado para que las reclamaciones ante siniestros se realicen de manera oportuna y conforme a los términos contractuales, evitando así futuros detrimentos patrimoniales y garantizando la protección de los bienes del Estado.

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Fiscalía pidió a la Corte condenar al embajador de Colombia en Nicaragua León Fredy Muñoz por narcotráfico

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El proceso judicial por narcotráfico contra León Fredy Muñoz, embajador de Colombia en Nicaragua, entró en su recta final. La Fiscalía delegada ante la Corte Suprema de Justicia pidió que el diplomático sea condenado.

Durante la mañana de este martes las partes se dieron cita para una nueva audiencia. La fiscal Marlenne Orjuela Rodríguez insistió que el también excongresista debe recibir una pena entre los 9 y 11 años en prisión.

El proceso contra León Fredy Muñoz –un político que inició su carrera en Bello, al norte del Valle de Aburrá– inició el 31 de mayo de 2018. Ese día fue detenido en el aeropuerto de Rionegro porque en su maleta de viaje le habían encontrado 146 gramos de cocaína.

“Yo no conocía ni siquiera la cocaína, nunca en la vida he consumido eso. Hágame pruebas, yo le decía a la misma Fiscalía a la Corte, hágame polígrafos, destapen mi vida. Yo jamás he pensado una vaina de esas”, ha sido la insistencia del representante de Colombia ante Nicaragua.

La fiscal del caso también solicitó que a Muñoz se le imponga una multa económica de entre 124 y 1.500 salarios mínimos mensuales legales vigentes.

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Petro anuncia que no habrá inversiones forzosas: hubo acuerdo con los bancos

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En una rueda de prensa, el presidente Gustavo Petro anunció este jueves 27 de agosto que desistirá de su propuesta de inversiones forzosas, que había desatado un fuerte debate económico en el país.

El mandatario hizo el anuncio después de llegar a un acuerdo con los bancos privados para destinar de forma voluntaria 55 billones de pesos para el crédito en sectores puntuales de la economía.

«Se acordó asignar un mayor crédito a las actividades productivas a la vivienda, mejoramiento de vivienda, industria y manufactura, la agricultura y el turismo. Son los sectores a los que vamos a dirigir mayores recursos de crédito que la banca privada ha aceptado asignar», indicó el mandatario frente al acuerdo al que se llegó este martes.

A renglón seguido, el jefe de Estado apuntó que con este acuerdo ya no se hacía necesario un trámite en el Congreso pues «reemplaza lo que habíamos llamado inversión forzosa». No obstante, el mandatario indicó que aún deben cursar la vía legislativa otras propuestas de su paquete de reactivación económica.

El presidente Petro calificó lo acordado con los bancos privados como histórico y aseguró que, «de tener éxito», podría servir ejemplo para el mundo frente a la relación entre Estado y sector privado.

A renglón seguido intervino Jhonatan Malagón, presidente de Asobancaria: «El sistema financiero colombiano celebra el acuerdo al que llegamos el día de hoy. Es producto de mucho trabajo. Hemos contado 19 sesiones previas a las del día de hoy».

Malagón indicó que la decisión acordada entre las partes va a implicar un aumento de 55 por ciento del crédito disponible para los sectores priorizados. En total serían 250 billones de pesos que estarían a disposición de la construcción, el turismo, la industria, manufactura y otros sectores productivos.

«Es un mensaje para los inversionistas y los ahorradores: esto sustituye esa idea de las inversiones forzosas. Los ahorros de los colombianos nunca estuvieron en riesgo y no lo están. Aunque utilizaremos todos los instrumentos de planificación, van a ser recursos que se entreguen con lógicas de mercado», dijo la cabeza de Asobancaria, que calificó el acuerdo como «un mensaje de confianza».

Por último, Jhonatan Malagón aseveró que el diálogo con el gobierno tuvo un fruto observable que es el Pacto Nacional por el crédito.

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En Caucasia, Antioquia, autoridades capturaron a alias Marino, presunto miembro del Clan del Golfo

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A este sujeto se le atribuye el delito de tráfico, porte y fabricación de armas y municiones._

En cumplimiento del Plan de Campaña Operacional Ayacucho y como resultado del trabajo coordinado entre tropas de la Décima Primera Brigada del Ejército y la Policía Nacional, se logró la ubicación y captura de alias Marino, presunto comandante de zona de la subestructura Yeison Leudo Chaverra, del grupo armado organizado Clan del Golfo.

La acción, desarrollada por el Gaula Militar Bajo Cauca y efectivos de la Seccional de Investigación Judicial y Criminal (Sijín), se produjo en el municipio de Caucasia, Antioquia. Durante la operación, a este sujeto se le incautó una pistola, municiones y una motocicleta.

Alias Marino, quien figura en el cartel de los más buscados de este municipio, sería el encargado de coordinar el microtráfico, extorsiones y homicidios selectivos en la región. Además, tendría a su cargo a más de 13 personas, quienes realizaban todo tipo de actividades delictivas en beneficio de la organización ilegal.

Así mismo, de acuerdo con información de inteligencia, se pudo determinar que este individuo tenía intenciones de llevar a cabo acciones terroristas en contra de la Fuerza Pública, que mantiene una presencia permanente en la zona.

El capturado y el material incautado fueron puestos a disposición de la autoridad competente para continuar con los procesos judiciales correspondientes.

Con estos contundentes resultados, se logra un impacto que debilita las fuentes de financiación ilegal del grupo armado organizado Clan del Golfo, contrarrestando el accionar de esta estructura criminal.

Las tropas del Ejército Nacional ratifican su compromiso de mantener la estabilidad del territorio, mediante el desarrollo de operaciones que garanticen la protección de la libertad personal y el bienestar de los pobladores de la subregión del Bajo Cauca antioqueño.

De igual manera, se invita a la comunidad a denunciar cualquier indicio de criminalidad a través de la línea gratuita nacional 147.

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